目录

第一部分 云南省财政厅2019年部门预算编制说明

第二部分 云南省财政厅2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

云南省财政厅2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

云南省财政厅为云南省人民政府的组成部门，职能职责按照省委编办《关于省财政厅有关职责和机构调整的批复》(云编办〔2015〕50号)执行。主要履行以下职责：

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施;分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议;编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。拟订省对市县财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案; 按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作;负责编制全省和省本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算;受云南省人民政府委托，向云南省人民代表大会报告全省和省本级财政预算及其执行情况，向云南省人民代表大会常务委员会报告决算;承担财政支出标准体系建设工作;负责审核批复部门(单位)的年度预决算;办理中央对云南省的转移支付，制定地方财政转移支付制度;负责调整政府间财政分配关系，划分省与各地政府间事权和支出责任职责。

4.拟订政府非税收入管理制度和政策;负责政府非税收入管理;负责审批行政事业性收费项目;管理财政票据;制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作;统一管理财政专户;负责制定政府采购制度并监督管理。

6.负责组织起草地方税收的地方性法规草案及实施细则，提出地方税收政策调整方案;研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议。

7.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理省级行政事业单位国有资产，制定需要全省统一规定的开支标准和支出政策;负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法;监缴省属企业国有资本收益;制定并组织实施企业财务制度，按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作;完善地方金融企业改革发展有关财税政策;参与拟订企业国有资产管理有关制度;负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作;按规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督省级财政经济发展支出、省级政府性投资项目的财政拨款;参与拟订省级建设投资的有关政策;创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式(PPP);制定基本建设财务管理具体实施办法;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责农业综合开发管理工作;负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制;负责建立健全政府购买服务机制。

10.会同有关部门管理省级财政社会保障和就业及医疗卫生支出;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度;编制社会保障预决算草案。

11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险;负责统一管理政府性外债;管理国际金融组织和外国政府贷(赠)款及偿还工作;代表云南省人民政府开展财税领域国际交流与合作。

12.负责管理全省的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度;拟订地方会计管理制度和办法;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展省级财政绩效评价工作;实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

15.负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施;负责财政宣传工作;制定财政信息化建设规划并组织实施。

16.承担云南省人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

云南省财政厅厅机关有31个处室。内设机构24个，包括：办公室、人事教育处、预算局、债务管理处、监督检查一处、督查处、综合与研究处（省清理规范津贴补贴办公室）、条法处、税政处、科技信息处、国库处、行政处、政法处、教育科技文化处、经济建设处、产业发展处、农业处、农村综合改革处、社会保障处、资产管理处、地方金融处、涉外财政工作处、政府采购管理处、会计处以及机关党委、省属文化企业国有资产监督管理领导小组办公室、离退休人员办公室、云南省非税收入管理局（下设4个处：综合处、征收管理一处、征收管理二处、票据处）。

云南省财政厅所属单位11个，包括：

1. 行政单位1个，为机关本级。

2. 厅属事业单位10个。其中：参公管理事业单位4个，分别为预算编审中心、非税收入征收核算中心、预算评审中心、国库支付中心；非参公管理事业单位6个，分别为财政科学研究与教育中心、机关服务中心、社会保险基金管理中心、金融合作中心、省注册会计师管理与资产评估中心、中国财经报驻云南记者站。

以上机构设置为我部门目前实际情况，最终结果以机构改革后设置情况为准。

（三）重点工作概述

1.继续支持打好三大攻坚战

一是坚决打好防范化解重大风险攻坚战，健全“借、用、管、还”闭环管理机制，夯实债务风险责任主体，确保不发生系统性区域性风险。二是坚决支持打好精准脱贫攻坚战，严格落实省级专项扶贫资金预算保障责任，支持打好“产业扶贫、就业扶贫、易地扶贫搬迁、生态扶贫、教育医疗住房‘三保障’”五场硬仗。三是坚决支持打好污染防治攻坚战，支持打好“蓝天、碧水、净土”三大保卫战和八个标志性战役，持续支持九大高原湖泊保护治理和境内六大水系保护修复。

2.支持现代化经济体系建设

一是推动深化供给侧结构性改革，认真落实“巩固、增强、提升、畅通”八字方针。二是全面落实更大规模减税降费政策，支持民营经济和实体经济发展。三是支持八大重点产业加快发展，支持打造世界一流“三张牌”。四是支持创新型云南建设，推动数字经济发展。五是支持实施乡村振兴战略，深化农业供给侧结构向改革。六是支持高水平对外开放，安排资金落实稳外贸促出口系列政策。

3.推动重大基础设施建设

一是筹集资金加快基础设施补短板进程。二是持续加力支持综合交通体系建设。三是不断加大水利等基础设施投入力度。四是支持加快能源、信息、物流等基础设施建设。

4.支持最美丽省份建设

一是支持建设美丽县城，筹措安排资金支持“美丽县城”示范创建。二是支持实施城乡人居环境综合整治，推进美丽乡村建设万村示范行动。三是支持实施“厕所革命”，支持城镇厕所、学校厕所、旅游景区厕所达标建设，重点支持农村“厕所革命”。

5.提高保障和改善民生水平

一是支持就业创业，切实筑牢就业这个民生之本。二是支持有质量的教育优先发展，着力解决教育发展不平衡不充分问题。三是支持“健康云南”建设，努力缓解群众“看病难”“看病贵”问题。四是支持文化体育事业发展，加大对公共文体事业和群众文体活动场所的财政投入。五是促进边境民族团结进步，支持全面实施兴边富民三年行动计划，支持民族团结进步事业发展。六是支持“平安云南”建设，安排资金支持全方位公共安全防范体系构建。

6.着力深化财税体制改革

一是按照中央收入划分改革要求，制定省与各地收入划分调整方案。二是继续深化零基预算改革，健全完善财政资金“能进能出”的决策机制。三是持续深化省对下专项转移支付改革，努力缓解基层财政困难。四是推进税制改革，加强地方税体系建设。

7.提高现代财政管理水平

一是提升财政收支运行质量。二是强化财政保综合障能力。三是加强地方政府债务管控。四是实施全面预算绩效管理。五是加强国库现金管理。六是推进财政工作信息化。七是推动会计工作升级。八是健全财政内控体系。九是强化财政资金监督管理。十是加强财政法治建设。

8.深入推进全面从严治党向纵深发展

一是加强党对财政工作的全面领导，以政治建设为统领统筹推进云南财政系统党的各项建设。二是切实履行全面从严治党主体责任，抓实“基层党建创新提质年”各项目标任务，坚持党建工作与业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。三是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则和省委实施办法精神，持之以恒反“四风”，一以贯之激浊扬清。四是建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，全面贯彻新时代党的组织路线和干部人事工作方针政策，深化推进新时代云南财政干部人事工作改革发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共11个。其中：财政全供给单位11个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位4个；非参公管理事业单位6个。截止2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制539人，其中：行政编制 355人，事业编制184人。在职实有524人，其中：财政全供养 524人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 146人，其中：离休 12人，退休 134人。

车辆编制11辆，实有车辆12辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入 23,277.87万元，其中：一般公共预算财政拨款23,226.17万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转51.70万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入 23,277.87万元，其中:本年收入23,226.17万元，上年结转51.70万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款23,226.17万元（本级财力22,138.37万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿441.00万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿646.80万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出23,277.87万元。本年财政拨款安排支出 23,226.17万元，其中，基本支出10,577.37万元，项目支出12,648.80万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出-财政事务-行政运行7,742.55万元，主要用于保障全厅工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2.一般公共服务支出-财政事务-机关服务370.30万元，主要用于厅机关服务中心后勤保障服务等方面的相关支出。

3.一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务745.00万元，主要用于推进财政预算改革、财政国库管理改革、税制改革、社保基金管理改革、政府采购管理改革、法治财政建设、政策研究与决策咨询、经济重点工作、资产管理等方面的相关支出。

4.一般公共服务支出-财政事务-财政监察230.00万元，主要用于全厅监督检查专项业务方面的相关支出。

5.一般公共服务支出-财政事务-信息化建设4,800.00万元，主要用于“金财工程”等财政信息化建设方面的相关支出。

6.一般公共服务支出-财政事务-财政委托业务支出352.00万元，主要用于全省金融工作检查、政府与社会资本合作（PPP）管理以及道路交通事故社会救助等方面的相关支出。

7.一般公共服务支出-财政事务-事业运行633.89万元，主要用于全厅事业单位人员（不含参公管理事业单位人员和机关服务中心工勤人员）及公用经费的开支。

8.一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出1,532.00万元，主要用于全厅人事管理、党建工作、财政宣传、内部管理以及会计管理改革等方面的相关支出。

9.一般公共服务支出-其他一般公共服务支出-其他一般公共服务支出4,761.80万元，主要用于财政信息化运维、财政政策课题研究、云南财政办刊及财政年鉴编纂、财政干部队伍建设以、非税收入稽查、会计考试管理及国有资产有偿使用收入成本性等方面的相关支出。

10.教育支出-成人教育-成人中等教育300.78万元，主要用于财政科学研究与教育中心保障机构运转的基本支出。

11.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休12.03万元，主要用于全厅行政性（行政和参公管理的事业单位）开支的离退休公用经费。

12.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-事业单位离退休0.37万元，主要用于全厅事业性开支的离退休公用经费。

13.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出999.74万元，主要用于全厅基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

14.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出11.71万元，主要用于全厅职业年金缴费单位缴纳部分的经费开支。

15.农林水支出-其他农林水支出-其他农林水支出60.00万元，主要用于全省农业综合开发改革发展工作经费的支出。

16.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金674.00万元，主要用于全厅住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

工资福利支出8,586.45万元(其中：基本支出8,569.20万元，项目支出17.25万元)。

商品和服务支出10,015.31万元(其中：基本支出2,008.17万元，项目支出8,007.14万元)。

对个人和家庭的补助111.14万元(其中：项目支出111.14万元)。

资本性支出4,513.27万元(其中：项目支出4,513.27万元)。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：无。

（二）与中央配套事项

我部门无与中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我部门无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目98个，采购预算资金9,612.82万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2019年我部门“三公”经费预算458.00万元，较2018年预算减少103.00万元，降幅18.36%，具体变动情况如下：

1.因公出国（境）费

2019年我部门因公出国（境）费预算168.00万元，较2018年预算持平。

2.公务用车购置及运行维护费

2019年我部门公务用车购置费0万元，较2018年预算持平。

2019年我部门公务用车运行维护费预算80.00万元，较2018年预算减少18.00万元，降幅18.37%，变动的主要原因是我部门认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条列》等有关规定，严格公务用车管理。

3.公务接待费

2019年公务接待费预算210.00万元，较2018年预算减少85.00万元，降幅28.81%，变动的主要原因是我部门认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条列》等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出。

（二）基本支出预算变动的主要原因

2019年预算批复我厅基本支出10,577.37万元，较上年增加930.20万元，增幅9.64%。变动的主要原因如下：

1.2018年7月1号起开始执行的全国政策性增资提标，造成增量。

2.截止2018年预算取数时点，全厅在职在编干部职工人员工资晋档晋级，造成增量。

3.按照省委、省政府要求，从2016年起，按10%比例统一压缩省级部门公用经费用于脱贫攻坚，故一般公用经费较2018年调减。

（三）项目支出预算变动的主要原因

2019年预算批复我厅项目支出12,648.80万元，较上年减少110.21万元，降幅0.86%。变动的主要原因如下：

1.会计职称考试考务费实行“以考养考”原则，全省初级会计师报名人数增加，以致会计考试考务费收入增加，收费成本补偿增加，造成增量。

2.根据机构职能调整，会计处新增了全省行政审批工作经费，金融处新增了国有金融资本集中统一管理工作经费，造成增量。

3.根据机构职能调整，监督检查局减少了财政监督专项检查经费，造成减量。

4.财政政策课题研究专项经费减少，造成减量。

5.厅机关原通过省级财政预算解决的财政信息化建设项目经费，改由年初预算统一申报安排，2019年4,800.00万元较2018年的5,000.00万元减少，造成减量。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排

2019年我部门机关运行经费预算2,008.17万元，主要用于保障全厅工作正常运转的公用经费，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费，福利费、公务用车运行维护费及其他费用。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）本部门预算绩效情况说明

2019年我部门项目预算绩效目标实现全覆盖，涉及项目资金12,648.80万元，其中：本级财力11,561.00万元，收费成本补偿441.00万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿646.80万元。2019年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。各项目绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。2019年预算执行过程中，我部门将围绕预期绩效目标，对项目的实施情况进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

（五）一般公共预算“三公”经费支出情况

我部门认真贯彻执行中央八项规定精神和省委省政府关于厉行勤俭节约、反对浪费的有关规定，进一步加强“三公”经费管理，从源头上规范“三公”经费的预算编制和支出监督管理，强化预算约束，严格控制“三公”经费预算总额，2019年“三公”经费财政拨款预算458万元，具体情况如下：

1.因公出国（境）费

2019年我部门出国（境）费预算168万元，主要用于我部门工作人员办理因公临时出国（境）时缴纳的证照费、保险费，以及公务出国（境）的国际旅费、住宿费、伙食补助费、公杂费、和其他费用。

2.公务用车购置及运行维护费

2019年我部门公务用车购置费0万元。

2019年我部门公务用车运行维护费预算80万元，主要用于我部门公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2019年我部门公务接待费预算210万元，主要用于上级部门到我省指导工作、省内州市县各级各部门来昆会商汇报工作及报送材料、省外相关部门来我省学习交流等各类公务接待（含外宾接待）支出。

我部门“三公”经费增减变化情况及原因说明已在本文第七条“预算收支增减变化情况说明”中阐述，此处不再说明。